業、證券投資顧問事業、證券集中保管事業、期貨商、槓桿交易商、 期貨信託事業及期貨經理 事業 ... （二）證券期貨業內部稽核單位應依規定辦理下列事項之查核，並提具 查核意見： 1.洗錢及資恐風險評估與防制 洗錢及打擊資恐計畫是否符合 ...
第五條 各服務事業應以書面訂定內部控制制度，含內部稽核實施細則，並經董事會 通過，如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者，服務事業應將異議意見連同經 董事會通過之內部控制制度送各監察人；修正時，亦同。 各服務事業已設置獨立董事 者，依前項規定將內部控制制度提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見， 獨立 ...
二、內部稽核人員之資歷及訓練. 本公司內部稽核人員之資格，均符合「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」之規定，並每年參加主管機關指定機構所主辦或本公司或子公司自行舉辦之金融相關業務專業訓練，以提昇稽核品質及能力。
公開發行公司應以書面訂定內部控制制度，含內部稽核實施細則，並經董事會通過，如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者，公司應將異議意見連同經董事會通過之內部控制制度送各監察人；修正時，亦同。 公開發行公司設置獨立董事者，依前項規定將內部控制制度提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見，並將其同意或 ...
龍 華 科 技 大 學 文件名稱 版次 文件編號 內部控制制度 - 2 - 3. 本校應就下列營運事項，訂定作業程序、內部控制點及稽核作業規範：(參照 『學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法』第9條)
... 公司依[金融控股公司內部控制及稽核制度實施辦法]辦理. 銀行依[銀行內部控制及稽核制度實施辦法]辦理 ... 、適用範圍、內控目的及制定程序 應包含之組成要素及控制作業、獨立董事意見之考量 內稽目的及程序、內部稽核實施細則、年度稽核 ...
內部稽核制度實施細則. 第二章稽核人員之職責. 第三條內部稽核之組織體系. 一、公司內部稽核單位隸屬於董事會，並依公司規模、業務情況、管理需要及其他有關. 法令之規定，配置適任及適當人數之專任內部稽核人員，並設置職務代理人，其代. 理執行稽核業務應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則規定辦理。 二、公司內部 ...
本文件係為公開發行公司辦理內部控制制度 相關事項有疑義時之補充問答集 公開發行公司建立內部控制制度處理準則問答集 ... 客戶全權委託投資業務之證券投資顧問事業建立內部控制制度處理準則」、「金融控股公司內部控制及稽核制度實施辦法 ...
中華民國銀行商業同業公會全國聯合會、有限責任中華民國信用合作社聯 合社及中華民國票券金融商業同業公會應訂定並 定期檢討資訊安全自律規 範。 適用第二項規定之銀行業，應於符合適用條件起六個月內調整 ...
證券商內部控制制度標準規範—內部稽核實施細則 106 年 1 編 號 作業項目及目的 作業 週期 作 業 程 序 (方 法) 及 稽 核 重 點 依 據 資 料 AA-18800 廣告、業務招攬 及營業促銷活動 管理作業之稽核
