業、證券投資顧問事業、證券集中保管事業、期貨商、槓桿交易商、 期貨信託事業及期貨經理 事業 ... （二）證券期貨業內部稽核單位應依規定辦理下列事項之查核，並提具 查核意見： 1.洗錢及資恐風險評估與防制 洗錢及打擊資恐計畫是否符合 ...
「證券商管理規則」第二條規定，證券商應依各證券相關機構共同訂定之證券商內部控制制度標準規範訂定內部控制制度。本標準規範依據「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制 制度處理準則」等相關法規編製而成 ...
第五條 各服務事業應以書面訂定內部控制制度，含內部稽核實施細則，並經董事會 通過，如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者，服務事業應將異議意見連同經 董事會通過之內部控制制度送各監察人；修正時，亦同。 各服務事業已設置獨立董事 者，依前項規定將內部控制制度提報董事會討論時，應充分考量各獨立董事之意見， 獨立 ...
修正「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」部分條文。(金管證審 字第1060035864號). 2017-09-30. 金融監督管理委員會令. 發文日期：中華民國106 年9月30日發文字號：金管證審字第1060035864號. 修正「證券暨期貨市場各服務 事業建立內部控制制度處理準則」部分條文。 附修正「證券暨期貨市場各服務事業 建立 ...
第2 條 各服務事業建立內部控制制度，應依本準則以及主管機關所定規定辦理。 但 其他法令另有規定者，從其規定。 第4 條 各服務事業之內部控制制度係由服務事業 經理人所設計，董事會通過，並 由董事會、經理人及其他員工執行之管理過程，其 目的在於促進服務事業 之健全經營，以合理確保下列目標之達成： 一、營運之效果及 效率。
法規名稱：, 證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則. 公發布日：, 民國 92 年01 月20 日. 修正日期：, 民國106 年09 月30 日. 發文字號：, 金管證審字第 1060035864號令. 法規體系：, 證券期貨局/相關服務事業. 立法理由：. 證券暨期貨 市場各服務事業建立內部控制制度處理準則總說明（106.09.30）.pdf · 證券暨期貨 市場各服務 ...
2017年10月13日 ... 本準則所稱各服務事業，包括證券交易所、證券櫃檯買賣中心、期貨交易所、證券集中 保管事業、證券商、期貨業、證券金融事業、證券投資信託事業、經營接受客戶全權 委託投資業務之證券投資顧問事業（以下簡稱證券投資顧問事業）、信用評等事業及 其他經主管機關指定之證券或期貨市場服務事業。
1 證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理 準則部分條文修正條文 第五條 各服務事業應以書面訂定內部控制制度，含內部稽核實施細 則，並經董事會通過，如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者，
法規名稱： 證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則 修正時間： 中華民國103年9月22日 立法沿革： 中華民國103年9月22日金融監督管理委員會金管證審字第1030036318號令 修正發布第2條、第4條、第6條至第8條、第三章章名、第二節節名、第12 條 ...
處理準則修正總說明 8 •「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」自 91年11月18日訂定發布，曾歷經92年、94年、96 年、98年及100年共計5次修正 • 本次103年修正準則 係參考COSO委員會2013年提出之「內部控制-整合架
